仮想通貨ヘッジファンド運用者、米税逃れで禁錮37カ月

仮想通貨特化型ヘッジファンドを運用していた元米国民のジャスティン・ライアン・シュミット被告は、未申告所得、海外口座、虚偽の国籍離脱申告を巡る司法省の事件を受け、連邦刑務所での禁錮37カ月、3年間の保護観察、340万ドルの返還を命じられた。裁判記録によると、テキサス州オースティンに住んでいたシュミット被告は2020年から2022年の間に少なくとも700万ドルを得た一方、各年の米税申告では所得を5000ドル以下と申告し、さらに外国銀行口座に保有していた数百万ドルをIRS（米内国歳入庁）に開示しなかった。検察によると、同被告は2022年3月に米国籍を離脱した際、純資産が200万ドル超だったにもかかわらず2万5000ドルと虚偽記載し、過去5年間の米国での納税義務を順守していたとも誤って証明した。事件には、2023年にコロラド州スノーマスビレッジの住宅を約580万ドルで購入し、3カ月後に約900万ドルで売却した取引も含まれ、検察は米国源泉所得に対する源泉徴収を免れるため虚偽書類を提出したとしている。司法省のコリン・M・マクドナルド司法次官補は、この量刑は国籍離脱によって米国法の適用を免れることはできないことを示すものだと述べた。この事件は、海外移住や国籍離脱をしても、仮想通貨投資所得に絡む税逃れに対する米当局の取り締まりが続いていることを浮き彫りにしている。