コーエン＆スティアーズ・クローズドエンド・オポチュニティ・ファンド、7月31日の分配金を1株当たり0.0870ドルに設定

Cohen & Steers Closed-End Opportunity Fund, Inc.は、2026年7月31日の分配金を、管理型分配方針に基づき普通株1株当たり0.0870ドルとすると発表した。内訳は、1株当たり0.0317ドルの純投資収益と、1株当たり0.0553ドルの純実現長期キャピタルゲインを原資とする見込みである。今回の分配では、純実現短期キャピタルゲインおよび元本払い戻しは発生していない。2026会計年度の年初来分配金累計は1株当たり0.6090ドルで、このうち0.2138ドル（35.11%）が純投資収益、0.3952ドル（64.89%）が純実現長期キャピタルゲインにそれぞれ対応する。 同ファンドは、米証券取引委員会（SEC）の適用除外措置の下で、2021年12月に管理型分配方針を導入したとしている。この方針は、普通株1株当たりの固定額による毎月の定期分配を維持しつつ、年間を通じて長期キャピタルゲインを実現する柔軟性をファンドに持たせることを目的とする。取締役会はこの方針をいつでも修正、終了または停止でき、その場合、ファンド株式の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。 また、同ファンドは2026年1月1日から2026年6月30日までの年初来累積トータルリターンが7.65%、累積分配率が4.45%、5年間の平均年間トータルリターンが8.33%、現在の年率換算分配率が7.63%だったと報告した。いずれも純資産価額ベースである。Cohen & Steersは、分配原資に関する数値はあくまで推計であり、時間の経過とともに変動する可能性があり、税務申告には使用すべきでないとした。最終的な税務上の性格は、年末後にForm 1099-DIVで報告される。